Банкротство в других странах. Как работает банкротство физических лиц в Украине

Всегда интересно посмотреть, как происходит процедура банкротства физических лиц в других странах: Похожа ли она на ту, что используется в России? В чем ее отличия и особенности? В чем она лучше и что стоит взять на вооружение? А в чем, наоборот, ее недостатки?

Сегодня мы расскажем о том, как происходит процедура банкротства граждан в Украине.
 
Банкротство в Украине регулируется «Кодексом по процедурам банкротства от 18 октября 2018 года № 2597-VIII», который вступил в силу осенью 2019 года. Одна из глав этого кодекса посвящена банкротству физических лиц. 

Начало процедуры банкротства

Процедура банкротства граждан в Украине очень похожа на аналогичную процедуру в России. Должник обращается в хозяйственный суд (аналог арбитражного суда в РФ) по месту своей регистрации или проживания и подает заявление о банкротстве. Кредитор, в отличие от России, лишен возможности инициировать банкротство физлица. Условиями подачи заявления о банкротстве должны быть:

• Размер долга должен быть не менее 30 размеров минимальной заработной платы. Летом 2021 года эта сумма составляет 125 190 гривен, что в валюте  РФ равняется 336 570,81 рублей;
• Должник не погашает более 50% месячных платежей на протяжении двух месяцев;
• Ранее было вынесено постановление суда об отсутствии у должника имущества, на которое можно обратить взыскание;
• Существуют другие факторы угрозы неплатежеспособности (серьезная болезнь, потеря работы и т.д.).

При подаче заявления о банкротстве должник уплачивает судебный сбор в размере 10 прожиточных минимумов. Рассчитаем эту сумму: 2270 гривен х 10 = 22700 гривен. Летом 2021 года эта сумма в рублях РФ составляет 59 758,43 рублей.

Кроме того, гражданин должен заплатить три месячных вознаграждения арбитражному управляющему, который будет руководить процедурой. Это вознаграждение составляет пять прожиточных минимумов за месяц. Давайте его рассчитаем: 2270 гривен  х 5 х 3 = 34 050 гривен. На данный момент (лето 2021 года) в рублях эта сумма составляет 89 637,65 рублей.

Теперь сложим обе цифры. Расчет: 22700 гривен + 34 050 гривен = 56 750 гривен. В пересчете на российские рубли эта сумма в настоящий момент составляет 149 396,08 рублей.

Таким образом, открытие дела о банкротстве в общей сложности обойдется должнику в 56 750 гривен, что составляет 149 396,08 рублей. Эта сумма достаточно приличная для большинства граждан. Оказывается, начать процедуру банкротства в Украине весьма недешево. И эту сумму нужно внести единовременным платежом, а не по частям!

Представляемые в суд документы

Основные документы это:

• заявление об открытии дела о банкротстве. В заявлении нужно указать все обстоятельства, в результате которых у должника возникла неплатежеспособность, и документально их подтвердить;
• план реструктуризации – проект, согласно которому будет происходить погашение долгов.

Перечень приложений составляют:

• документы, подтверждающие личность должника;
• документы, подтверждающие наличие (отсутствие) у должника статуса предпринимателя;
• список кредиторов и должников с указанием общей суммы долга, а также оснований возникновения долга и срока его погашения по каждому кредитору;
• описание активов, т.е. имущества должника с указанием места его нахождения. Также необходимо приложить копии документов, подтверждающих право собственности на это имущество;
• перечень имущества, которое находится в залоге (ипотеке), его местонахождение и стоимость. Также необходима информация о залогодержателе;
• копии документов о сделках должника, которые проводились в течение года до дня подачи заявления. Такие сделки могли проводиться с недвижимым имуществом, ценными бумагами, долями в уставном капитале, транспортными средствами и т.д. 

Договоры должны быть заключены на сумму не менее 30 размеров минимальной заработной платы. Это по курсу рубля летом 2021 года составляет 473 855,40 рублей. Подробный расчет: 6 000 гривен x 30 = 15795,18 рублей x 30 =  473 855,40 рублей;

• сведения обо всех имеющихся счетах должника в банках как в Украине, так и за рубежом, их реквизиты и суммы денежных средств;
• копия трудовой книжки;
• сведения о работодателе должника;
• декларация об имущественном положении должника. Это главное отличие от того перечня, который установлен в России. 

Декларация об имущественном положении подается должником за три года, предшествовавших подаче в суд заявления о банкротстве, при этом за каждый год отдельно. Эта декларация должна содержать информацию в отношении имущества, доходов и расходов должника и членов его семьи, превышающих 30 минимальных размеров заработной платы. Это по курсу рубля летом 2021 года составляет 473 855,40 рублей. Подробный расчет: 6 000 гривен x 30 = 15795,18 рублей x 30 =  473 855, 40 рублей.

Заявитель обязан включить в декларацию супруга, родителей, детей, в том числе совершеннолетних, а также других лиц, которые с ним проживают. Более того, в декларацию нужно вносить даже бывших супругов, если с момента развода еще не прошло 3 лет; 

• доказательства оплаты вознаграждения управляющему реструктуризацией (то есть арбитражному управляющему) за три месяца исполнения им своих полномочий. Напомним, это 34 050 гривен или 89 637,65 рублей. Расчет приведен выше;
• информация о наличии (или отсутствии) непогашенной судимости за экономические преступления. Если должник привлекался к уголовной или административной ответственности по экономическим статьям, то ему будет отказано в принятии заявления о банкротстве.

Как видим, перечень документов, прилагаемых к заявлению о банкротстве,  очень похож на тот, который установлен и в РФ, за исключением Декларации об имущественном положении должника.

Виды процедур в банкротстве

В Украине в процессе банкротства используются те же виды процедур, что и в России. Это реструктуризация и погашение долгов (в России она называется реализацией). Сначала вводится процедура реструктуризации, и только если она оказывается неэффективной, вводится процедура реализации имущества. 

При подаче документов заемщик вместе с заявлением в суд представляет проект плана реструктуризации долгов (см. выше), который потом согласовывается с кредиторами и утверждается в течение трех месяцев.

Управляющий реструктуризацией не позднее, чем за десять дней до дня первого  заседания суда обязан направить суду, кредиторам и должнику отчет о результатах проверки декларации должника. Это серьезный финансовый документ, и о нем мы писали выше.

Процедура реструктуризация длится до 5 лет. При наличии ипотеки до 10 лет. В качестве вариантов реструктуризации банк или микрофинансовая организация могут предложить снизить процентную ставку, простить часть долга или снизить размер штрафных санкций и пени. Также можно договориться об оплате долга третьими лицами.

Если в этой процедуре происходит прощение долга со стороны кредитора, то после завершения процедуры гражданин будет обязан выплатить с этой суммы налог на доход. 
Важно отметить, что в Украине в процедуре банкротства могут быть списаны не все виды долгов. Такая возможность не распространяется на:

• задолженность по алиментам, страховым и  пенсионным взносам;
• задолженность по кредитам на отдых и приобретение предметов  роскоши;
• задолженность, возникшая как результат игры в казино.

Такой подход со стороны государства справедлив, поскольку банкротство – это возможность социальной реабилитации гражданина, который попал в тяжелую ситуацию. Государство вправе не поощрять дорогостоящий отдых, покупку роскоши и игру в казино.

Если план реструктуризации, предложенный банкротом, не был согласован кредиторами в течение трех месяцев или должник нарушил срок выплат по нему, то все его имущество включается в ликвидационную массу (аналог конкурсной массы в РФ). Затем в течение 30 дней производится оценка этой ликвидационной массы, после чего она продается на аукционе. Оставшаяся часть долга списывается судом.

Процедура погашения долгов (реализация) длится около 8 месяцев.

На некоторое имущество распространяется иммунитет, а именно на единственное жилье должника, о котором мы расскажем ниже, и на пенсионные и социальные выплаты.

Иммунитет единственного жилья должника

В «Кодексе по процедурам банкротства» Украины установлен иммунитет единственного жилья должника. Причем в отношении такого жилья установлены четкие критерии, что позволит избежать лишних судебных споров. Единственное жилье должника, на которое распространяется исполнительский иммунитет, - это квартира площадью до 60 м2 или площадью не более 13,65 м2 на одного человека или частный дом площадью до 120 м2.

Ведение дела о банкротство онлайн

В Украине, как и в России, существует возможность ведения дела о банкротстве онлайн. Для этого нужно зарегистрироваться в сервисе «Электронный суд». Обязательным условием регистрации в системе является наличие электронной почты на сервисе mail.gov.ua. Также для этого понадобится электронная цифровая подпись. Ее можно получить бесплатно в Аккредитованном центре сертификации ключей (АЦСК) при фискальной службе (аналог ФНС РФ).

Сервис «Электронный суд» позволяет подавать заявления о признании банкротом онлайн, направлять другие заявления и ходатайства в суд, а копии документов другим участникам судебного процесса, а также получать сообщения из суда, повестки и судебные решения, вести переписку с другими пользователями.

Незадолго до введения карантина в процессуальном законодательстве Украины была введена возможность участия в судебном заседании в режиме видеоконференции. В Едином государственном реестре судебных решений содержится множество определений о назначении заседания в форме конференции. Участники процесса применяют личные технические средства.

Кроме того, имущество должника реализуется на электронном аукционе. В соответствии с постановлением Кабинета Министров Украины № 865 от 02.10.2019 проведением торгов занимается государственное предприятие «ПРОЗОРРО. ПРОДАЖИ». Площадка находится на сайте Prozorro. Название электронной системы происходит от украинского слова “прозоро”, что означает “прозрачный”. 

Как мы помним, после проведения онлайн-аукциона оставшие долги будут списаны. Должник сможет оставить себе предмет имущества, стоимость которого не превышает 10 минимальных зарплат. Приведем расчет: 6 000 гривен x 10 = 60 000 гривен =157 951,80 рублей. При этом общая стоимость всех предметов имущества, которые вправе оставить себе должник, не должна превышать 30 минимальных зарплат. Согласно расчету, эта сумма составляет: 6 000 гривен x 30 = 180 000 гривен = 473 855,40 рублей.

Количество списанных долгов

С учетом того, что «Кодекс по процедурам банкротства» Украины вступил в силу только полтора года назад, за это время только 38 физических лиц признали себя банкротами. В 2020 году о банкротстве объявили 35 физических лиц. Двое должников были освобождены от долгов в связи с тем, что выполнили план реструктуризации.

В Украине существует Единый реестр должников. На сегодняшний день официально должниками являются 760 тысяч граждан. К ним не относятся те, у кого есть долг по алиментам, по административным штрафам и задолженности по коммунальным платежам.

Причиной того, что в Украине процедура банкротства еще не так широко распространена, скорее всего, является высокая стоимость вхождения в эту процедуру.

Сравнение с процедурой банкротства в России

Плюсами системы банкротства в Украине является четко определенный в законе механизм применения иммунитета единственного жилья должника, возможность ведения дела о банкротстве онлайн и допустимость оставить должнику имущество на сравнительно большую сумму после завершения процедуры реализации имущества.

Недостатками этой процедуры в Украине остается высокая стоимость судебного сбора при подаче заявления о банкротстве, а также стоимость вознаграждения арбитражного управляющего, необходимость подачи декларации об имущественном положении должника, в котором должны быть указаны доходы всех близких родственников, включая бывших супругов должника, слишком длительная процедура реструктуризации, невозможность списать долги за отдых, предметы роскоши и проигрыш в казино, а также невозможность сразу войти в процедуру реализации имущества.